Unidade 3 · Nível 2 · Onde o dinheiro realmente pousa
Tributado agora ou tributado depois
Contas protegidas vêm em dois sabores. No primeiro, você aporta dinheiro que já foi tributado, e os saques lá na frente são livres. No segundo, o seu aporte é abatido da renda tributável deste ano, e o imposto chega quando você tira o dinheiro. Os EUA chamam essa divisão de Roth contra tradicional, e vários outros países oferecem alguma versão da mesma escolha, embora muitos ofereçam só uma porta. Nenhuma das portas é de graça. Você está escolhendo em que ano o fisco cobra.
Grátis. Sem anúncios, sem token e sem conta para começar.
O que você vai responder
Numa conta com imposto diferido você pega o benefício fiscal ___ e paga imposto quando saca.
Diferido quer dizer adiado, não cancelado. O abatimento cai na declaração deste ano, e a conta aparece décadas depois sobre cada euro que você sacar, rendimento incluído.
O que de fato decide se tributado agora ou tributado depois te deixa em melhor situação?
Se você paga uma alíquota alta agora e espera uma menor na aposentadoria, pegar o abatimento agora tende a ganhar. Se você está no começo da carreira com alíquota baixa, pagar imposto agora e sacar livre depois tende a ganhar. Ninguém conhece as alíquotas do futuro, e é por isso que algumas pessoas usam os dois de propósito.
Você aporta €5.000 numa conta com imposto diferido num ano em que a sua faixa mais alta de renda é tributada a 40%. Quantos euros esse aporte corta da conta de imposto deste ano?
€2.000, porque esses €5.000 nunca contam como renda tributável neste ano. Essa economia é real, e o imposto sobre a quantia maior que você acabará sacando também é. Alíquotas variam por país e por renda, então trate 40% como exemplo, não como o seu número.
Ligue cada situação ao sabor que costuma combinar com ela
São tendências, não regras, e só valem se a alíquota futura for de fato menor ou maior que a de hoje. A opção de dividir existe justamente porque essa alíquota futura é um palpite.
Um colega diz que uma conta com imposto diferido significa 'nada de imposto sobre aquele dinheiro'. Qual correção ele precisa?
Diferido é o significado inteiro da palavra. Você ganha décadas de rendimento sobre dinheiro que o fisco ainda não pegou, o que vale muito de verdade. É um adiamento que estão te concedendo, não um perdão. 🐜
O resto desta unidade
A conta dentro da qual você compra algo pode importar mais que a coisa comprada. Recipientes, tratamento tributário e a troca entre proteção e acesso.